Como gerar SPED Contribuições (PIS/Confins) - EFD Contribuições

Este manual tem como intuito orientar nossos clientes de como gerar o SPED Contribuições no MaxpróERP.

O que é EFD Contribuições (SPED Contribuições)?

A EFD-Contribuições trata de arquivo digital instituído no Sistema Publico de Escrituração Digital – SPED, a ser utilizado pelas pessoas jurídicas de direito privado na escrituração da Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins, nos regimes de apuração não cumulativo e/ou cumulativo, com base no conjunto de documentos e operações representativos das receitas auferidas, bem como dos custos, despesas, encargos e aquisições geradores de créditos da não cumulatividade.

Se você precisa gerar o arquivo do SPED, precisa entender também sobre Tributos e sobre a Validação do arquivo. Recomendamos que tenha um dialogo próximo ao seu contador, e caso necessário consulte o Guia Prático do SPED Contribuições, disponível no site da Receita Federal: http://sped.rfb.gov.br/projeto/show/268

Download Validador SPED Contribuições: Programa Gerador da Escrituração Fiscal Digital das Contribuições incidentes sobre a Receita (EFD-Contribuições)

Pré-requisitos

Antes mesmo de iniciar a geração, é necessário ter lançado no sistema todas as Notas Fiscais de Entrada e de Saída corretamente.

No caso das Notas Fiscais de Saída (NF-e, NFC-e, SAT), é obrigatório que todas as notas do período já tenham sido validadas e autorizadas pela Sefaz.

Caso contrário, ao tentar gerar o SPED, a mensagem abaixo será exibida:

…

Conhecimentos necessários:

O Maxpró permite que você gerencie de forma prática todas as informações necessárias para a geração destes arquivos. No entanto, o processo de geração é bem burocrático e exige conhecimentos da legislação e das particularidades do próprio SPED. Recomendamos que tenha em sua empresa um profissional experiente, ou contrate uma Consultoria Contábil que poderá te assessorar durante toda esta etapa.

A equipe de Suporte da Sismais, poderá auxiliar e tirar dúvidas sobre o processo de geração de arquivos e apontar os locais do sistema onde as rejeições devem ser corrigidas. Porém, a correção em si (qual dado correto a ser inserido), fica sob responsabilidade do usuário.

1º Passo - Abra o SPED_Sismais

Open

2º Passo - Configuração do SPED Contribuições

Após abrir o SPED Sismais, acesse a aba "Configurações SPED Contribuições (Pis/Confins)"

Open

Preencha os campos:

• Indicador de situação especial: Informe o tipo de indicador que deseja para gerar o SPED.

• Indicador da natureza da pessoa jurídica: Indica o tio da empresa. Selecione de acordo informações de sua contabilidade.

• Indicador de tipo de atividade preponderante: Indica em que base o SPED será gerado, se na folha de salário ou demais opções.

• Indicador da incidência tributária:

• Indicador de métodos de aprovação de créditos comuns:

• Condigo indicador do tipo de Contribuição Apurada no Período:

• Código indicador do crédito de escrituração e apuração adotado:

• Códigos do Recolhimento (Visão DCTF) - PIS e CONFINS: (Consultar Tabela de Código DCTF) Obs.: Coloque apenas números.

Após preenchimento de todos os dados, clique em Salvar e retorne para aba “Geração”

3º Passo - Geração do arquivo SPED

• Em Qual SPED deseja gerar? selecione SPED Contribuições (PIS/CONFINS)

• Em Período, Informe o Ano e Mês ao qual deseja gerar o SPED (geralmente o mês anterior que já foi finalizado);
  Obs: Quando você abre o SPED Sismais, esses campos já vem preenchido de forma sugerida;

• No campo Tipo de Escrituração/Finalidade, deixe selecionado a opção 0 - Original;

• No campo Nº Recibo da Escrituração anteriror: Deixe em branco caso contrário consulte seu contador(a).

• Após preenchimento, clique em Gerar SPED Contribuições.

Após a geração do arquivo, será exibida a mensagem de conclusão e a orientação para que você faça a

No log da geração, você encontra o caminho do arquivo. Copie esse caminho para usarmos no Validador SPED:

4º Passo - Abra o Validador do SPED Fiscal.

No seu computador, ele provavelmente vai estar com o nome “EFD Contribuições”

Exemplo, usando a pesquisa do Windows:

Após abrir, clique em Importar Escrituração Fiscal (ícone), como mostrado em imagem abaixo.

5º Passo - Localize o arquivo que foi gerado pelo SPED Sismais.

Obs: Se você Copiou o caminho como mencionado anteriormente, basta colar na tela de busca).

6º Passo - Após abrir o arquivo, o Validador SPED já irá iniciar a validação.

A validação é feita em duas etapas:

1. Ele verifica se o arquivo está no formato aceito pelo Validador (erros de estrutura).
   Caso passe por esta primeira etapa, será exibida a mensagem abaixo:

    

2. Ao clicar em “Sim” ele iniciará o processo mais completo, que é a validação de todas as entradas e saídas lançadas no sistema.
   (A depender do tamanho do arquivo, e do desempenho do seu computador, esse procedimento poderá demorar um pouco.)

    

3. Nesta etapa ele verificará se há alguma inconsistência nos dados abaixo:

   1. Notas Fiscais de Entrada (lançadas por Importação do XML ou lançamento manual);

   2. Notas Fiscais de Saída (NF-e, NFC-e, SAT)

   3. Cadastro de Produtos com movimentação no período;

   4. Fornecedores com Notas de Entrada lançadas no péríodo;

   5. Clientes com Notas Fiscais emitidas no período;

   6. Tributação/Impostos configurados. Principalmente ICMS e IPI (que são os impostos apurados por este arquivo);

   7. Entre outras validações.

Após as etapas acima, se o Validador encontrar algum erro, será exibida a seguinte mensagem:

Ela indica que foi encontrada alguma inconsistência nas informações, e você precisará verificar e corrigir.

Ao clicar em “OK” na mensagem de erro, você será redirecionado para a tela abaixo:

Marque a opção “Erros” e clique em “Exibir”, para listar os detalhes dos erros que o Validador encontrou.

Os erros do SPED serão apresentados abaixo, junto com uma mensagem explicativa do erro. Essas explicações, em alguns casos são mais técnicas, e precisam de atenção e conhecimento do manual do SPED para o completo entendimento.

Para saber em que local está o erro (se é na Nota Fiscal, Produto, Cliente, Fornecedor, etc.), clique no campo com o erro. Ex: “2 - NAT_REC”

No exemplo acima, a primeira rejeição ocorreu por que uma está com valor total das mercadorias e serviços incorreto.

Alguns erros que podem ocorrer

• CNPJ ou CPF do Cliente ou Fornecedor inválido;

• Código de Recolhimento PIS/CONFINS incorreto ou faltando número;

Identifique todos os erros, e faça a devida correção, e clique novamente em “Validar” (ícone)

Faça o mesmo procedimento com os Avisos.
Para corrigi-las, clique em “Avisos”, e em “Exibir”.

Assim que o arquivo estiver totalmente corrigido (Erros e Avisos), a mensagem "Arquivo validado com sucesso" será exibida, indicando que o mesmo está validado e pronto para ser transmitido à Sefaz ou enviado à contabilidade para Conferência.

7º Passo - Exportando o arquivo validado

Após conclusão das correções, você pode Exportar o arquivo validado para enviar à contabilidade para conferência.

Para isso, clique em “Fechar Escrituração”

Logo após utilize as teclas “Ctrl + X” ou acesse o menu “EFD Contribuições >Exportar arquivo”.

Selecione o arquivo e clique em “OK”.

Ao abrir a pasta de destino, renomeie o arquivo para que possa identifica-lo e clica em “Gravar”.

Escolha um local, dê um nome adequado (Ex: SPED_CONTRIBUIÇÔES-NOME_SUA_EMPRESA-Mes06_Ano2020.txt), e salve o arquivo.

Depois é só encaminhar a sua contabilidade..