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Introdução
Em que circunstância utilizar uma nota de Bonificação, Doação ou Brinde?
Uma bonificação, em resumo, é a distribuição gratuita de uma determinada mercadoria ou parte dela. Uma prática comum no mercado é quando um cliente compra uma determinada quantidade de um produto e o fornecedor entrega uma quantidade a mais sem custos adicionais. Entretanto essa mercadoria tem que ser inserida na nota e com o CFOP e CST corretos, pois também são tributados.
Como emitir uma Nota Fiscal de Bonificação/Doação/Brinde?
Passo 01 - Cadastro do Cliente.
Para emitir Nota Fiscal de Bonificação/Doação/Brinde a um cliente, você precisa ter o mesmo cadastrado no sistema, preenchendo corretamente os campos:
- Nome/Razão Social;
- CNPJ/CPF;
- Inscrição Estadual/RG;
- Endereço;
- Número;
- Bairro;
- Cidade;
- UF;
- CEP.
Passo 02 - Incluindo uma nova Nota Fiscal
Na tela principal do Maxpro, acesse: Nota Fiscal → Emissão de NF-e
Na tela de Emissão de NF-e clique em "F2 | Incluir" para iniciar uma nova nota.
Passo 03: Preenchendo o cabeçalho da Nota
Preencha todos os campos do cabeçalho da nota.
- 01. Emitente: Selecione a empresa emitente
- 02. DestinatárioCliente/Destinatário/Remetente: Selecione o cliente
- 03. Movimento: Selecione a opção "Saída"“Saída”
- 04. Finalidade: Selecione a opção 1 - Normal/Venda.
- 05. CFOP: Preencha o CFOP referente à "Remessa “Remessa Bonificação Doação/Brinde"Brinde”.
- 06. Emissão: Informe a data de emissão (geralmente a data atual);
- 07. Saída: Informe a data de saída (pode ser a mesma data de emissão, ou alguma outra que desejar);
- 08. Pagamento: 3 - Bonificação/Outros (sem pagamento)
- 09. Marque a opção "“Movimentar Estoque" ” para que o sistema dê dar baixa no estoque do produto;
Observação: A bonificação pode ter uma nota emitida separadamente da nota de venda ou pode ser inclusa na mesa nota. A maioria dos comerciantes incluem a bonificação na nota de venda, tendo apenas que informar os dados de tributação CFOP e CST de bonificação no item.
Passo 04 - Adicionando os Produtos na nota
Clique em "F5 “F5 | Incluir Item"Item”
Na tela de Inclusão de Itens, preencha os campos de acordo com conforme as instruções abaixo.
- 01. Localizar: Localize o produto que deseja adicionar;
- 02. Quantidade: Informe a quantidade;
- 03. Valor Unitário: Informe o Valor Unitário;
- 04. Desconto: Não necessário por se tratar de uma bonificação;
- 05. CST: Prewencha Preencha conforme orientações da contabilidade ou do fornecedor;
- 06. CFOP: Preencha conforme orientações da contabilidade ou do fornecedor;
No exemplo da imagem colocamos "9510“9510 - Remessa Bonificação Doação/Brinde (Dentro do Estado)"”, , mas, siga sempre as orientações da contabilidade; - 07. CSOSN: Preencha conforme orientações da contabilidade ou do fornecedor. (Este campo só é preenchido por empresas enquadras no Regime Tributário Simples Nacional);
Na maioria dos caso o CSOSN é o "900“900-Outros"Outros”, mas, siga sempre as orientações da contabilidade. - 08. NCM: Informe o NCM do produto (esse campo já vem preenchido se o cadastro do produto estiver correto);
- 09. CEST: informe o CEST, caso seja necessária (esse campo já vem preenchido se o cadastro do produto estiver correto);
- Os grupos de campos 10, 11, 12, 13 e 14 referem-se à tributação do produto, e devem ser preenchidos conforme orientação da Contabilidade e/ou Fornecedor.
Clique em "F2“F2|Gravar"Gravar”.
Passo 5 - Informações complementares (Opcional)
Se desejar (ou caso seja solicitado), você poderá inserir Observações Complementares para saírem na Nota Fiscal. para fazer isso basta acessar a Aba "Informações Complementares"
Passo 05 - Conclusão e Transmissão à Sefaz.
Após preencher todos os dados, basta clicar em "Gerar“Gerar/Validar"Validar” para transmitir a nota à Sefaz.
ATENÇÃO: É altamente recomendado enviar a nota para o fornecedor antes de transmiti-la à Sefaz. Para fazer isso basta seguir os passos abaixo:
- 01 Desmarque a opção "Transmitir “Transmitir após Validar"Validar”;
- 02 Clique em "Gerar“Gerar/Validar"Validar”;
- 03 Clique no menu "Tabelas“Tabelas/Funções" Funções” e clique em "Imprimir “Imprimir Antes de Enviar"Enviar”;
Após concluir os procedimentos, uma cópia da nota (sem validade) será exibida na tela. Basta enviaenviá-la para o fornecedor.
Após a confirmação de que a nota está correta, basta clicar em "Transmitir" “Transmitir” para enviaenviá-la à Sefaz.
Considerações Finais
É possível incluir um produto bonificado em uma nota de venda. Neste caso, é necessário informar para o produto, o CFOP específico de "Remessa Bonificação Doação/Brinde". Os demais produtos de venda, devem permanecer com o CFOP de venda, assim como o CFOP do cabeçalho da neta, deve ser o de venda.
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