Como gerar SPED Fiscal - Escrituração Fiscal Digital - EFD ICMS IPI

Este manual tem como intuito orientar nossos clientes de como gerar o SPED Fiscal no MaxpróERP.

O que é EFD do ICMS e IPI (SPED Fiscal)?

A Escrituração Fiscal Digital do ICMS e do IPI, também chamada de SPED FISCAL, é um arquivo que deve ser enviado ao governo com informações sobre entradas e saídas de documentos, apuração de impostos e operações praticadas pelo contribuinte, principalmente com as informações de entradas e saídas de documentos fiscais.

Se você precisa gerar o arquivo do SPED, precisa entender também sobre Tributos e sobre a Validação do arquivo. Recomendamos que tenha um dialogo próximo ao seu contador, e caso necessário consulte o Guia Prático do SPED Fiscal, disponível no site da Receita Federal: http://sped.rfb.gov.br/pasta/show/1573

O intuito neste manual, é somente ensina-los como gerar o arquivo pelo MaxpróERP e importar no validador que o próprio governo disponibiliza.

Download Validador SPED Fiscal: Escrituração Fiscal Digital - EFD ICMS IPI (SPED Fiscal)

Pré-requisitos

Antes mesmo de iniciar a geração, é necessário ter lançado no sistema todas as Notas Fiscais de Entrada e de Saída corretamente.

No caso das Notas Fiscais de Saída (NF-e, NFC-e, SAT), é obrigatório que todas as notas do período já tenham sido validadas e autorizadas pela Sefaz.

Caso contrário, ao tentar gerar o SPED, a mensagem abaixo será exibida:

…

Conhecimentos necessários:

O Maxpró permite que você gerencie de forma prática todas as informações necessárias para a geração destes arquivos. No entanto, o processo de geração é bem burocrático e exige conhecimentos da legislação e das particularidades do próprio SPED. Recomendamos que tenha em sua empresa um profissional experiente, ou contrate uma Consultoria Contábil que poderá te assessorar durante toda esta etapa.

A equipe de Suporte da Sismais, poderá auxiliar e tirar dúvidas sobre o processo de geração de arquivos e apontar os locais do sistema onde as rejeições devem ser corrigidas. Porém, a correção em si (qual dado correto a ser inserido), fica sob responsabilidade do usuário.

1º Passo - Abra o aplicativo SPED Sismais

(se não encontrar o atalho na Àrea de Trabalho, você pode localizar o arquivo dentro da pasta do sistema
Exemplo:  "...PASTA_DO_MAXPRO\SERVER\SPED_Sismais.exe" )

Open

2º Passo - Configuração do SPED Fiscal

Após abrir o SPED Sismais, acesse a aba "Configurações SPED Fiscal (ICMS/IPI)"

Open

Preencha os campos:

• Perfil: Informe o perfil de geração do SPED, conforme manual ou orientação da contabilidade. As opções são: A, B, ou C.

• Código da Receita: Código de receita referente à obrigação. Determinado por cada UF. (Esta informação vai no campo COD_REC do regitro E116 do SPED).

• Período de Apuração do Inventário do Estoque: Informe o período, conforme manual ou orientação da contabilidade. O período normalmente usado é o Anual (cujo inventário do estoque de Dezembro, é transmitido à Sefaz no SPED Fiscal de Fevereiro).

• Aproveite Crédito de ICMS do CT-e?

Após preenchimento de todos os dados, clique em Salvar e retorne para aba “Geração”

3º Passo - Geração do arquivo SPED

• Em Qual SPED deseja gerar? selecione SPED Fiscal (ICMS/IPI)

• Em Período, Informe o Ano e Mês ao qual deseja gerar o SPED (geralmente o mês anterior que já foi finalizado);
  Obs: Quando você abre o SPED Sismais, esses campos já vem preenchido de forma sugerida;

• No campo Finalidade do Arquivo, deixe selecionado a opção 0 - Remessa do arquivo original;

• No campo ICMS: Saldo Credor do mês anterior:

  • Caso seja a primeira vez que esteja gerando o SPED Fiscal, deixe zerado e marque a opção Não houve saldo credor anterior (Valor: "0,00");

  • Se você já gerou algum SPED Fiscal anteriormente, então verifique se é necessário preencher este valor.
    Obs: Geralmente quando você gera o SPED, ao final ele exibe a informação do Saldo Credor que deve ser guardado para o mês seguinte, como informado na imagem abaixo;

• Após preenchimento, clique em Gerar SPED Fiscal

Após a geração do arquivo, será exibida a mensagem de conclusão e a orientação para que você faça a verificação dos erros e advertências do arquivo.

No log da geração, você encontra o caminho do arquivo. Copie esse caminho para usarmos no Validador SPED:

4º Passo - Abra o Validador do SPED Fiscal.

No seu computador, ele provavelmente vai estar com o nome “EFD ICMS IPI”

Exemplo, usando a pesquisa do Windows:

Após abrir, clique em Importar Escrituração Fiscal (ícone), como mostrado em imagem abaixo.

5º Passo - Localize o arquivo que foi gerado pelo SPED Sismais.

Obs: Se você Copiou o caminho como mencionado anteriormente, basta colar na tela de busca).

6º Passo - Após abrir o arquivo, o Validador SPED já irá iniciar a validação.

A validação é feita em duas etapas:

1. Ele verifica se o arquivo está no formato aceito pelo Validador (erros de estrutura).
   Caso passe por esta primeira etapa, será exibida a mensagem abaixo:
   
   

    

2. Ao clicar em “Sim” ele iniciará o processo mais completo, que é a validação de todas as entradas e saídas lançadas no sistema.
   (A depender do tamanho do arquivo, e do desempenho do seu computador, esse procedimento poderá demorar um pouco.)

    

    

   Nesta etapa ele verificará se há alguma inconsistência nos dados abaixo:

   1. Notas Fiscais de Entrada (lançadas por Importação do XML ou lançamento manual);

   2. Notas Fiscais de Saída (NF-e, NFC-e, SAT)

   3. Cadastro de Produtos com movimentação no período;

   4. Fornecedores com Notas de Entrada lançadas no péríodo;

   5. Clientes com Notas Fiscais emitidas no período;

   6. Tributação/Impostos configurados. Principalmente ICMS e IPI (que são os impostos apurados por este arquivo);

   7. Entre outras validações.

Após as etapas acima, se o Validador encontrar algum erro, será exibida a seguinte mensagem:

Ela indica que foi encontrada alguma inconsistência nas informações, e você precisará verificar e corrigir.

Ao clicar em “OK” na mensagem de erro, você será redirecionado para a tela abaixo:

Marque a opção “Erros” e clique em “Exibir”, para listar os detalhes dos erros que o Validador encontrou.

Os erros do SPED serão apresentados abaixo, junto com uma mensagem explicativa do erro. Essas explicações, em alguns casos são mais técnicas, e precisam de atenção e conhecimento do manual do SPED para o completo entendimento.

Para saber em que local está o erro (se é na Nota Fiscal, Produto, Cliente, Fornecedor, etc.), clique no campo com o erro. Ex: “4.COD_BARRA”

No exemplo acima, a primeira rejeição ocorreu por que um produto estava com uma informação inválida no campo Código de Barras.

Alguns erros que podem ocorrer

• CNPJ ou CPF do Cliente ou Fornecedor inválido;

• Código do IBGE da Cidade inválido;

• Código de Barras do Produto inválido;

• Código da Receita (COD_REC do E116) errado;

• Chave da Nota Fiscal inválida. Geralmente quando é feito o lançamento de uma Nota Fiscal de entrada em nome do fornecedor errado), ou a Nota é lançada manualmente e a chave é informada errada;

• Erros de Tributação dos produtos. Ex: Produto configurado com o CST ou CSOSN de forma que indique um tipo de tributação, mas os campos de alíquotas e valores preenchidos de outro jeito;

• Até mesmo um “ “(espaço em branco) no Código de Barras de um produto, pode ocasionar erro no SPED;

Identifique todos os erros, e faça a devida correção, e clique novamente em “Validar” (ícone)

Faça o mesmo procedimento com as ADVERTÊNCIAS.
Para corrigi-las, clique em “Advertências”, e em “Exibir”.

Assim que o arquivo estiver totalmente corrigido (Erros e Advertências), mensagem "Arquivo validado com sucesso" será exibida, indicando que o mesmo está validado e pronto para ser transmitido à Sefaz ou enviado à contabilidade para Conferência.

7º Passo - Exportando o arquivo validado

Após conclusão das correções, você pode Exportar o arquivo validado para enviar à contabilidade para coferência.

Para isso, utilize as teclas “Ctrl + X” ou acesse o menu “Escrituração Fiscal >Exportar arquivo(s)”.

Escolha um local, dê um nome adequado (Ex: SPED_FISCAL-NOME_SUA_EMPRESA-Mes06_Ano2020.txt), e salve o arquivo.

Depois é só encaminhar a sua contabilidade.