Lançamento de Conhecimento de Transporte (CT-e) - Entrada (Aquisição de Serviço)

Introdução

O Conhecimento de Transporte é um tipo de documento fiscal para prestação de serviço de transporte de mercadorias. É emitido geralmente por transportadoras ou por empresas fabricantes ou distribuidoras de mercadorias que fazem a própria entrega.

Esse modelo de documento é organizado em em subcategorias, de acordo com o tipo de tráfego usado para o transporte:

07 - Nota Fiscal de Serviço de Transporte
08 - Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas
8B - Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso
09 - Conhecimento de Transporte Aquaviário de Cargas
10 - Conhecimento Aéreo
11 - Conhecimento de Transporte Ferroviário de Cargas
26 - Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas
27 - Nota Fiscal de Transporte Ferroviário de Cargas
57 - Conhecimento de Transporte Eletrônico - CT-e
63 - Bilhete de Passagem Eletrônico - BP-e
67 - Conhecimento de Transporte Eletrônico para Outros Serviços - CT-e-OS

Atualmente, o modelo mais usado é o 57 (Conhecimento de Transporte Eletrônico - CT-e). A tecnologia utilizada por trás dele, é semelhante à NF-e e NFC-e.

Por que lançar o CT-e de Entrada (emitido pelo fornecedor ou pela transportadora) ?

Quando uma empresa adquire mercadorias e quando o frete é por conta do destinatário (empresa que está comprando as mercadorias), a Nota Fiscal de Produtos vem acompanhada de um CT-e. Como a empresa teve que pagar o frete, isso significa que esse documento fiscal gerou um custo para ela, e, consequentemente deve ser escriturado nos livros fiscais, a exemplo do SPED Fiscal e SPED Contribuições. No SPED Fiscal, a escrituração desse tipo de documento é feita nos registros D100 e D190.

Passo a Passo

Abra o Maxpró, acesse o menu "Fiscal > Lançamento de Conhecimento de Transporte (CT-e)"
Ao acessar a tela é possível visualizar e filtrar os lançamentos já efetuados.
É possível filtrar por Data de Emissão, Data de Ent./Saída, Código, Número e outros campos.
Clique em "F2 | Novo" para incluir um novo lançamento;
Se você possuir o arquivo XML do CT-e, basta clicar em "Importar XML";
- Como obter o XML?
  Se você não possui o arquivo XML, você pode solicitar a empresa emitente, ou efetuar o Download no portal nacional do CT-e (requer certificado digital).
  Outro meio é baixar em sites não oficiais, como o FSist (não recomendado e NÃO GARANTIDO, o XML obtido não tem validade juridica);
- Durante a importação do XML, o sistema irá verificar se o Transportador e o Remetente (fornecedor das mercadorias) já estão cadastrados no sistema. Se não estiver, será exibida uma mensagem, perguntando se deseja efetuar o cadastro (usando os dados do arquivo XML). Clique em "Sim"
Se você não tiver o arquivo XML em mãos, poderá lançar os dados manualmente de acordo com o DACTe (Documento Auxiliar de CTe) que veio acompanhando as mercadorias;
Após lançar todos os dados (ou efetuar a importação do XML);
- Os dados de Impostos referentes ao ICMS são opcionais. Só serão obrigatórios se, a sua empresa tem direito ao crédito de ICMS do CTe.
  Na geração do SPED, o maxpró irá puxar ou não estes dados a depender do parâmetro "Aproveita Crédito de ICMS do CTe" que fica nas configurações do SPED Fiscal;
Ao final, confira os dados lançados e clique em "F2 | Salvar"