Toda operação financeira (Entradas e Saídas do Caixa, Vendas, Recebimentos, Pagamentos, etc.) é associada à um Plano de Contas (Categoria de Receita e Despesa).

É muito importante para a organização das suas contas e será responsável por exemplo para mostrar para você os resultados da empresa no final do mês, agrupando toda entrada e saída em uma só página no relatório. Desta forma você conseguirá ter uma visão clara e objetiva de onde está vindo e para onde está indo todo o dinheiro da empresa. Essa consulta é feita através de um relatório chamado DRE (Demonstrativo de Resultado do Exercício) ou DFC (Demonstrativo de Fluxo de Caixa).

Existem dois tipos de plano de contas:

• Plano de Contas Contábil: Utilizado para apresentar os resultados da empresa para o fisco, este geralmente é feito pelo contador da empresa, não entraremos em detalhes;

• Plano de Contas Gerencial: Utilizado para fins de entendimento dos gestores da empresa, e pode ser personalizado, é este que abordaremos no Maxpró;

Dentro do Maxpró, nós temos o Plano de Contas Gerencial divido em 3 níveis

Exemplo:

• Nível 1 - Receitas

  • Nível 2 - Vendas

    • Nível 3 - Vendas à Vista;

• Nível 1 - Despesas

  • Nível 2 - Impostos

    • Nível 3 - Imposto INSS

  • Nível 2 - Custo de Mercadoria Vendida (C.M.V);

    • Nível 3 - C.M.V. Boletos;

• 1° Nível: Tipo - Separa despesa de receitas, são internos do sistema e não podem ser cadastrados ou modificados, geralmente só existem 2 itens neste nível. São: Receitas e Despesas;

• 2° Nível: Grupo de Plano de Contas - Neste segundo nível, é feito primeiro agrupamento das receitas e das despesas de uma empresa.
  É onde separamos por exemplo, gastos que temos com funcionários, das despesas que temos com mercadorias, ou ainda com a limpeza da empresa etc.
  O Maxpró já possui alguns planos pré-cadastrados, porém, cada empresa pode modificar ou cadastrar um novo plano, de acordo a necessidade;

Para visualizar todos os planos de contas cadastrados no Maxpró ERP, acesse o menu “Cadastros > Plano de Contas [Despesas e Receitas]”, e clique na aba “Visualização em Árvore”. Você verá uma imagem semelhante à esta:

Você também pode editar e incluir novos planos de acordo com sua necessidade.

Quando você tiver com alguns dias de uso do sistema, lançando despesas e efetuando vendas, ao puxar o relatório de DRE ou DFC, você poderá obter relatórios semelhantes ao abaixo, e poderá saber para onde foi exatamente o dinheiro da sua empresa e o saldo final:

note

ATENÇÃO: Este assunto é apenas um esboço, que facilita o uso no Maxpró ERP. O termo “Plano de Contas” envolve questões Administrativas e Fiscais, por tanto caso queira saber mais ou tirar suas dúvidas você deverá procurar um profissional Contábil ou de Administração ou em conteúdo de ensino online.